张丽问答园地(九)

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问：至今我一直将UGMA户头作为我子女的教育基金储蓄户头。因为这种户头可无限额储蓄，而且使用灵活。

答：UGMA 的英文全称是 UNIFORM GIFT/TRANSFER TO MINOR。是为未成年子女接受礼金的所设立的户头。子女在十八岁生日前对这种户头无控制权。多数是由父母一方作为监护人来控制此户头。子女小于十四岁，每年此户头的收入少于$650可以免税。大于十四岁，每年的收入要上一部分的税。拥有这种户头的子女一到了十八岁，就能全权控制自己的户头。监护人将失去控制权。如果你开户的目的是为了储蓄子女的教育基金，并非为了其他的目的，我建议你最好还是为子女开个 COVERDELL EDUCATION SAVINGS ACCOUNT。好处有：
1．户头里的钱用在合符规格的教育上将可以享受免收入税。
2。可以避免子女盲目花掉你多年的储蓄。
3。户头里的钱可以一直等到受益人三十岁时才用。如果受益人不打算用这笔钱，父母可将其转到其他子女的名下。
其实子女在十八岁的年龄并不具备合理管理财经的能力，有可能会将你多年储蓄在 UGMA 户头里的钱挥霍殆尽。

问：我自己在家里开设了一手工作坊，今年有一定的利润。请问有什么方法可以减少付税？我的先生有参加401K，我还没有任何退休户头。

答：我在今年回国讲学时，曾一再强调：退休与年龄是没有关系的！并非你老了，就应该退休。在商店里我们常会看到许多高龄老人仍幸苦地工作。难道他们还不想退休吗？其实他们是没有钱退休！因此，退休和年龄并没有关系，是和金钱有关系。只要你有钱，任何年龄你都可以退休。退休并不意味着只在家休息。退休的定义应该是你不必再为谋生而打工，你可以做你想做的工作。因此我建议你应马上开始做你的退休计划。在你的公司里可以开设 SEP 户头。如果你的公司是股份有限公司，公司可以最高给每人薪水的25%的金额。如果你的公司不是有限公司，则为20%。这些都可以作为公司开支减税。同时你自己也应开一个个人的退休户头。2004年每人可以存入$3000, 2005年每人$4000. 今年四月十五日前，你仍可以存入去年的指标。

问：我先生今年我五十五岁。听说这种年龄可以多放一些钱在他的IRA户头里。

答：五十岁以上去年每人可以存入$3500， 今年是$4500。

问：开 Roth IRA 是否有年薪的限制？

答：个人年毛收入 （AGI）少于$95,000，夫妻少于$150,000可以享受全指标。如果个人年毛收入是$95,000 - $110,000, 夫妻是$150,000 - $160,000, 仅可以享受部分指标。

社会安全？其实并不安全！
最近新闻一直在谈论“社安”是有一定的原因，你听说了吗？

社安管理机构的总保险统计师预计到2018年，此机构发放出的金额将会多于收进的金额。到了2042年，要不就是减少27%的福利，或是税率极度地提高。
-Kiplinger’s, 2005年一月

社安平均付给退休人员仅相当于他们退休前收入的40%。
-联邦劳工部

到了2005年平均每月的社安支票是$955。
-社安管理机构

如是可怕的数字，难怪人们对社安的将来骚动不安。事实是：
“社安从未能担当得了是退休人员唯一经济来源的角色。舒适的退休生活应该建立在社安，公司退休福利和私人投资“三条腿”工具的基础上。美国的职员应该通过私人投资，公司福利或其他的退休计划去储蓄他们的退休资金。” –社安管理机构

更可怕的是。。。
根据社安管理机构资料，32%的职员至今仍没有退休储蓄！

IRA 可解救。。。
今天开个 IRA 户头，家庭就可以：
为将来而储备， 和
不必单靠社安作为退休的经济来源。

IRA = 灵活性
以下是两种 IRA 的对比：

传统IRA ROTH IRA
存入金额 $4,000; 减税 $4,000; 不减税
收入 推迟付税 推迟付税
退休提款 付税 （59岁半后） 免税 （如果 ROTH IRA 开户五年以上）
提取 规定是70岁半 没有规定

IRA = 加强了安全措施